公司的负责人经常将现金管理作为一种广泛的实践，可以充分发挥组织的整体运营文化 - 涵盖每个细分市场，职能部门，业务部门，流程和机制。现金管理政策的核心是支付账户周围的程序，特别是与大量资金流出和长期投资相关的程序。
定义
一家公司使用支付账户控制资金，用于支付工资，诉讼，监管罚款，设备维护和办公用品等各种费用。企业所依赖的任何账户都可以监控企业酒窖产生的资产，并将其作为流出账户。鉴于这一帐户的重要性，许多战略思考都涉及支付程序的制定和采用。这样，部门主管和运营经理的直接贡献加强了公司政策手册的权威，并改善了潜在的叙述流程，这是帮助员工清楚地了解如何支付资金的重要标准，何时这样做，谁来寻求批准和如何汇报汇款。
业务活动监控
对于企业而言，经过深思熟虑的支付程序手册为分部主管提供必要的杠杆，以监控业务活动，准确计算公司资金并防止资产被盗用 - 尤其是现金盗窃。例如，公司财务主管可以与会计部门人员合作，为有效的现金管理奠定基础，向下属灌输支票跟踪，支付账户监控和定期财务报告等重要性。后一种做法对于计算在特定时期（例如一个月或一个季度）的支付账户中有多少现金是必不可少的。
风险成本
在现代经济中，公司的领导层可能不会在员工如何管理支付账户方面留下太多余地，担心现金管理的无限制方法可能会使公司的业务成本降低。这是因为高级管理人员必须巧妙地管理公司资金，以便投资者和贷方将组织视为较低的信用风险。否则，债权人可能会提高公司的借贷成本并收取更高的利率 - 这对企业来说是一个不利的发展，特别是如果它需要新的资金来应对竞争性的单调乏味，扩大销售额并完成公司必须做的所有事情。时间。
工具和员工参与
应付账款人员与企业财务主管和财务经理一起工作，以监控支付账户中的多少，并找出组织为什么必须支付现金。为了有效地执行任务，这些专业人员使用各种工具，如现金管理软件，财务分析程序，企业资源规划软件以及应收账款和应付账款管理应用程序。
