企业通常每月或每季度创建一份运营现金流量表。最好在财政年度结束时制作一个，以评估企业的整体财务成功和健康状况。在“福布斯”杂志的一篇文章中，Rick Wayman表示，运营现金流量表是了解您的底线的最佳方式之一，因为很难操纵结果。
要收集的信息
要创建现金流量表，您需要有关年度财务活动的信息。收集的信息可包括月度或季度现金流量表，银行对账单，会计记录或收据。您可以将信息输入计算机上的电子表格中，也可以在一张纸上进行计算。您将在电子表格或纸张上创建最多15列。
标记列和行
当您创建现金流量表时，您从所赚取的收入总和中减去业务费用的总和（收入 - 支出=现金流量）;您构建的电子表格将帮助您准确地执行此操作。从第二列开始，如果您有新业务，请将其标记为“启动”。在以下12列中，写下一年中的几个月，从您的会计年度的第一个月开始。或者，您可以使用一年中的四个季度标记列。在最后一列中写下“总计”。从第一列的第二行开始，写下“开始现金余额”。标记以下行：“收入/现金流量”，“可用现金余额”，“费用/现金流出”，“贷款用途”，“总现金流出“和”结束现金余额。“您需要在”收入/现金流“下创建以下子行：”销售“，”应收帐款收款“，”现金支付“，”所有者投资“，”贷款“收益“和”现金流入总额。“在”费用/现金流出“行下，创建以下子行：”费用/现金流出“行：”库存购买“，”现金总运营费用“，”贷款支付， “”资本购买“和”业主的抽奖“。
计算收入
如果您今年开始营业，您在“启动栏”中输入的金额为0美元。否则，输入每个月或季度的现金余额，添加数字并在“总计”列中输入总和。您需要添加在每行中输入的数字，并在“总计”列中输入总和。在“收入/现金流”行下的“销售”子行中输入您从实际现金收据中收到的资金。输入您希望从“应收帐款集合”子行中进行的销售中获得的金额（如果有）。在“所有者的投资”子行中，输入您在业务中投入的金额（如果有）。如果您有商业贷款，请在“贷款收益”子行中输入用于它的现金金额。添加您在“收入/现金流”子行中输入的所有数字，并在“总现金流入”行中输入结果。
计算费用
当您计算收入时，您需要添加在每行中输入的数字，并在“总计”列中输入总和。在“库存采购”子行中输入在商品和库存上花费的金额。在“总现金运营费用”子行中输入相应月份或季度下所有固定，定期和可变费用的总和。如果您有商业贷款，请输入您向本金支付的金额，以及“贷款支付”子行中的利息。如果您在年内进行了大量购买，请在相应列和“资本购买”子行中输入金额。在“业主的抽奖”子栏目中输入您用于个人开支的业务现金金额（如果有）。如果您使用商业贷款来资助启动成本，库存购买或购买建筑物，请在“贷款使用”行中输入此金额。添加“费用/现金流出”子行和“贷款使用”行的总计，并在“总现金流出”行中输入总和。
计算年度现金流量
从“总现金流入”行中的总和中减去“总现金流出”行中输入的总额，该行代表您的年度费用，该行代表您的年收入。将金额写入“结束现金余额”行（总现金流入 - 总现金流出=期末现金余额）。这笔金额代表您的年度现金流量。
