欺诈不是公开发生的犯罪，偶尔的内部或外部审计不再足以发现会计系统中的欺诈行为。为了最好地防止欺诈，公司应该了解可能发生的所有类型的欺诈行为，以便创建适当的审计程序。公司应与所有管理层和员工讨论欺诈风险，使用欺诈测试并了解管理人员超越欺诈控制系统的能力。会计系统中的不寻常交易或“危险信号”通常是公司内部欺诈行为的第一条线索。
以偷窃或盗窃的形式注意现金和投资盗窃。根据网站会计财务税收，现金和投资盗窃形式的欺诈通常是最公开的，但与其他形式的欺诈相比，导致最少的钱被盗。当员工在记入会计系统之前拿钱（通常一点一点），或者伪造收据和银行存款时，就会发生撇脂。当一名员工在记入会计系统后掏钱，篡改支票或涉及欺骗性供应商计划时，就会发生盗窃行为。会计师Joel B. Charkatz在Lorman Education Services的一篇文章中指出，簿记员和能够访问公司财务记录的人通常是被认定犯有此类欺诈罪的人。如果您发现定期丢失少量资金，您可能会发现这种形式的欺诈行为。
查找员工费用帐户中的差异。欺诈员工可能会收到假收据并将其作为业务费用索赔，要求报销未批准的项目，如果不需要收据则会增加购买成本，或者对同一费用要求多次报销。员工从公司窃取资金的其他方式包括不偿还预付款或使用公司信用卡供个人使用。在大型公司中，由于欺诈导致的费用帐户差异可能看起来很小，但可能随着时间的推移而大量增加。要检测员工费用帐户中的欺诈行为，需要包含所有报销请求的收据，并建立需要所有购买的详细记录的控制措施。
通过内部审核查找故意伪造财务记录。即使资产没有被盗，虚假陈述的财务报告仍然是欺诈行为，因为这些信息会误导投资者并影响公司股票的价格。会计财务税务建议除内部审计外，还使用外部审计师进行全面审计。
通过注意异常高的购买价格或未知供应商来检测供应商回扣或欺诈性付款。负责公司购买的员工可能会要求供应商一起做生意回扣，这导致企业支付的货物比平常多。公司可以通过了解其购买的供应品的市场价值与其支付的价格相比来检测此类欺诈。
或者，公司可以向不存在的供应商或员工付款。 Charkatz表示，在雇用数百人并与多家供应商签订合同的大型企业中，这种欺诈行为更难以发现。但是，检查当前购买的个人和合同供应商名单上的采购订单和付款请求可以帮助检测和防止会计系统中的欺诈。
