管理营运资金可确保公司拥有现金流以继续日常业务运营。营运资金分析提供有关公司财务状况的信息。例如，拥有较多营运资金的公司在困难时期或高客户订单时期遇到较少的财务压力。所有公司都有永久营运资金要求，而一些企业也有临时融资要求。
营运资金计算
公司通过从资产中减去负债来计算营运资本。剩余的金额是企业可用于资助运营的资本。资产包括库存和应收账款。对业务运营周期的进一步分析决定了公司的营运资金需求。例如，企业必须根据从客户接收付款所需的天数来分析应收帐款。库存分析确定将产品转换为应收账款或业务现金所需的时间。公司负债分析检查业务支付未付发票所需的天数。
永久需求
具有永久营运资金需求的公司需要额外的融资来弥补将资产转换为现金和负债支付所需的时间之间的差距。根据企业家的说法，大多数企业需要融资来为运营周期提供资金。当将资产转换为现金所需的时间超过允许支付应付账款的时间时，存在永久营运资金需求。该业务需要额外的营运资金来填补空白。
临时需要
企业可能仅在一年中的某些时间点需要额外的营运资金。例如，在假日季节期间，零售企业可能需要额外的资金来支付额外的库存和额外的员工。并非所有临时营运资金需求都是季节性支出的结果。例如，经历一段时间高客户订单的公司可能需要临时营运资金。
临时来源
企业可以通过多种渠道为营运资金需求提供资金。例如，企业可以与供应商合作，为非常大的订单延长付款期限。供应商可能要求提供订单证明作为信用延期的担保，一些供应商将对订单提出留置权以确保付款。信贷额度或短期贷款也可以在异常高的客户订单期间为临时营运资金需求提供资金。
