确定公司可以通过资产负债表上的超额现金来做什么的最佳和战略上明智的方法是深入研究组织的现金流量表。这份财务概要告诉您公司在本报告所述期间的总体支出，以及它在期末支付的现金和支出金额。
资产负债表
如果您查看公司的资产负债表，您会看到其他项目和现金。作为短期资产，现金将其列入企业打算在未来12个月内使用的项目清单。当财务人员说“短期”时，他们意味着一年;中期和长期分别对应于1至3年和3至10年的时间段。然而，“长期”一词指的是超过10年的时期并不罕见。其他短期资产包括客户应收账款，商品和预付保险。除资产外，资产负债表还显示债务和投资者资金，也称为股东权益。
改善运营
组织可以使用增量现金来扩大市场份额，吸引客户，雇用有能力的候选人，并做所有必要的事情以使自己与竞争对手保持距离。在全球经济中，现金往往会在富人和穷人之间形成商业楔子，赚钱的企业可以设立战略性的明智路线，以改善其运营并为商业成功做好准备。最高领导层也可以利用货币奖励按时向供应商付款，并与服务提供商和供应商等业务合作伙伴建立更紧密的联系。
投资公司的未来
部门负责人可以利用积极的资金流入 - 额外现金的另一个名称 - 在公司的运营范围内更新机器，改进生产流程，维护制造设备并更换未能成功应对陈旧过时的计算机硬件。主要想法是确定业务在商业上步履蹒跚的领域，尽一切可能购买新设备并随着时间推移改进任务执行。在现金流量表中，投资活动包括购买和出售固定资产，如土地，设备和商业住宅。
奖励投资者和贷款人
企业领导层可以通过偿还现有债务来增加额外资金 - 这是让贷款人高兴的明智之举，并向他们表明高级管理人员对于适当的风险管理和长期信誉是认真的。在到期日之前结算运营承诺也会提高公司的信用评分。内部财务主管也可以使用补充现金支付股息并防止股东外流。
