在协调贵公司的现金支付时，将现金充分分类是很重要的。显然，现金是硬币和货币，但它也被认为是银行账户，存款证，收到和支付的支票，汇票甚至欠条的钱。当您支付现金时，必须在资产负债表上对其进行核对 - 或分类。对账基本上将银行对账单上的现金金额与您在分类账中显示的现金金额或一天内的现金销售额与现金金额进行比较。
银行对账单对账
记录您的分类帐上的所有现金支出和现金收据。包括每次支付和收据的日期，以便在您与银行对帐单核对时，这些项目会匹配。根据需要记下支票号码或其他值得注意的信息。
查看总帐并确保一切准确无误并保持最新状态。您最近的付款应反映为负数，并从您显示的现金金额中扣除。
看看你最近的银行对账单。比较每个借方 - 现金支付 - 在您的分类帐上注明的每个借方。请注意您的所有存款。
写下您的总账中显示的银行对账单中缺少的任何支出。这些项目尚未清算或未及时进行银行对帐以进行对帐。
添加银行对帐单中缺少的项目金额。
从银行对帐单余额中减去总帐余额。如果它们不是相同的数字，您必须找出差异所在。如果您的银行对账单中缺少支出，那么差价很可能是该数字。
确保将您最初未包含的任何银行费用和其他费用加起来，并将其添加到总帐中。
销售调节
将当天的收银机收据或销售额加起来。
将手头上的所有现金，支票和信用卡收据加起来。
使用符号或收据记录全天支付的任何小额现金。例如，如果您在杂货店为您的餐馆用小额现金购买物品，请保留该收据以核对当天结束时的现金。
比较收银机指示的销售额中的现金，支票和信用卡收据，并加上支付的金额。这两个数字应该是相同的。如果他们不是，你必须找出缺少金额的地方。
存入小额现金不需要的现金或在收据和对账单核对后更改。
