总帐帐户应该镜像业务支票帐户，因为它应该反映所有存款和支票。总帐本质上是一个检查寄存器。将银行对账单平衡为总账与将常规支票簿与银行对账单平衡相同。
验证总帐中的加法和减法，尤其是在手动准备分类帐的情况下。这可确保语句总数准确无误。
将总帐中显示的所有支票金额与银行对帐单上显示的支票金额进行比较。此外，使用银行对帐单上显示的存款检查总帐中显示的存款总额。如果显示的任何金额出现差异，请确定是银行错误还是会计分录错误。
列出总帐中显示但尚未反映在银行对帐单上的任何未结支票和存款。这对于月底附近发生的存款很常见。
验证银行对帐单上显示的任何银行费用，例如杂项银行费用，也会输入总帐帐户。
通过减去分类帐中显示但尚未从银行总额中反映在银行对帐单中的所有未结支票，将总分类帐余额与银行余额核对。将分类账上显示但未在银行对账单上显示的任何未偿还存款添加到银行余额总计中。然后，调整后的银行余额应等于总帐中显示的期末余额。
提示
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有几个软件程序可用于执行银行对账。有些是带有内置帐户对帐的自动化总帐程序。
警告
如果您发现总帐余额与银行余额之间存在差异，请立即通知银行。大多数问题涉及来自银行或在总帐中进行输入的人的输入错误。
