从表面上看，贵公司赚取的金额 - 净收入 - 应该是它可以支出的金额，或者它的净经营现金流量。然而，资本化和经营小企业的性质造成了你有时赚钱直接支付过去债务的情况，你有时会借钱可用，即使你没有赚到钱。
净收入
净收入是贵公司赚取的金额或净利润。企业通过从总销售收入或总收入中减去被视为合法用于税收目的的业务费用的价值来计算净利润。换句话说，净收入是企业在计算运营所花费的金额后剩余的金额。允许的业务费用包括商业财产租赁，物资和材料，工资单，营业税和许可证以及商业债务利息。
经营性现金流
现金流量是指企业现有的用于支付日常运营费用的金额。企业通过销售商品和服务来赚钱，但他们也通过从所有者和其他利益相关者以及贷款中注入资本来为商业活动提供资金。净营业现金流量是指公司从可用于支付这些费用的金额中扣除其持续支出后剩余的金额。
差异
各种情况都可能导致公司净收入与净运营现金流之间出现差异。虽然商业贷款的利息通常是在其产生的情况下支付，但商业贷款的本金可以用于支付降低其净收入的费用，至少在短期内如此。相反，当企业偿还贷款的本金时，它会使用不可用作现金流的收入或净收入，因为它们将用于支付贷款。
关系
如果您的企业赚取利润，但您的净营业现金流量不足，您可能会遇到压力，但您的公司可能正在走上正轨，而且您很可能只是时间问题才能赶上并改善现金流。如果您的公司没有赚取利润，但您的净运营现金流仍然足以支付您的日常运营，那么您遇到麻烦只是时间问题，因为您花的是您没有赚到的钱。最终你将不得不还清你的债务。
