将流动性管理添加到公司领导面临的一长串问题中。在现代经济中，企业必须在为短期经营活动提供资金和涵盖兼并和收购等长期扩张计划之间取得适当的平衡。公司依赖各种资金来源，但投资者通常将它们分为两类：债务和股权。
公平
为了寻求增加销售额和获得市场份额的想法，公司的领导层向潜在的投资者伸出援助之手，告诉他们为什么要向企业投入资金。公平是减少经济不景气的最大障碍，特别是在信贷市场条件不利的情况下。公司可以通过股票市场（也称为证券交易所或金融市场）寻求股权融资。它通过发行股票或股票来实现这一目的 - 并在投资银行家的指导下开展工作，以寻找筹集资金的最佳时机。
关联
提高公平性的一个重要好处可能是它作为企业管理的反馈循环。高层领导可以通过确定有多少金融家排队购买公司的股票来衡量投资者的兴趣。股权购买者也称为股东或股东。他们定期收到现金分配，并在股票价值上涨时获利。在现代经济中，股权报告的监管环境变得更加严格。因此，像美国这样的政府机构证券交易委员会已经建立了足够的报告公司财务信息的规范。
债务
持续盈利的公司的领导者通常喜欢在投资者陈述或会计报表中强调公司业绩。在这些报告中，他们经常喜欢向投资者讲述运营实力和竞争胜利的故事，告诉金融家他们做得比竞争对手好。业务负责人使用债务为一系列经营活动提供资金，从办公用品和工资等普通费用到长期费用（例如购买重型设备）。公司负债包括应付账款，商业票据和应付债券。
战略重要性
鉴于债务管理在企业为其活动提供资金和管理其声誉方面的重要性，部门主管依靠分析工具来衡量公司的经济稳健性。虽然主要是技术，但有效的债务管理工具包使公司能够追踪其债务和支付日期。以优惠利率借款的能力往往会对市场产生影响，特别是如果数额巨大的话。
关系
组织依靠充分的决策流程来评估资金需求，并提出廉价的支付方式。虽然债务和股权是不同的项目，但从财务角度来看，它们是企业用于建立强大战争资金的武器库的一部分。
