您可能会认为现金盈余在减去购买和从收入中支付账单后会留下一些钱。在财务方面，现金盈余或现金流量盈余非常相似。公司报告在每年末或会计期间的现金流量表中可用于支付账单的现金数额的变化。现金盈余或赤字仅指现金可用现金的变化。可用现金的实际金额在公司的资产负债表上报告。
收集必要的信息来计算公司的现金流盈余。现金流量表来自公司的损益表和资产负债表，因此您需要的所有数据都可以在这些财务报表和相关文档中找到。
从公司的净收入开始，您可以在损益表中找到。调整可用现金变动的净收入，而不是反映在净收入中。例如，将折旧免税额添加到净收入，因为折旧实际上并不会减少现金数量。调整应付账款，应收账款和库存等项目变化的净收入。结果是由于经营活动导致的现金变化。
计算投资活动产生的现金变化。出售设备，房地产或证券等资产是一个正数，因为这意味着公司手头有更多现金。减去用于购买资产的资金，以查找因投资而可用的现金净变动。
计算融资活动产生的现金变化。发行股票或从债券销售等长期借贷活动中获得的收益是积极的，因为它们增加了现金。减去已支付的股息以及回购股票或偿还长期债务的成本
将经营，投资和融资活动的现金净变动加起来。如果结果为正数，则为会计期间的现金盈余。如果您获得负数，则会出现现金流量亏损而不是盈余。
