银行依靠借款人将其定期偿还贷款作为主要收入来源。当借款人未定期支付至少90天时，贷款被视为不良贷款或不良贷款。不良贷款率（又称不良贷款率）是银行贷款组合中不良贷款金额与银行持有的未偿还贷款总额之比。不良贷款率衡量银行偿还贷款的有效性。
当贷款成为不良贷款
贷款还款的可能性在90天后显着下降，这就是不良贷款指定使用该标准的原因。如果借款人违约贷款，宣布破产或失去偿还债务所需的收入，贷款可归类为不履行。由于不良贷款可能损害银行作为借款人的地位，银行可能会选择将这些贷款出售给收款机构或其他业务以收回损失。
总不良贷款计算
贷款总额，而不仅仅是贷款被视为不履行时的未偿还贷款余额，计入不良贷款总额。例如，如果借款人有10万美元的贷款，按时偿还了40,000美元，但是他的付款还落后90天仍有60,000美元到期，整个10万美元将被归类为不良贷款。如果借款人在被归类为不履行之后再次开始偿还贷款，则该贷款将从不良贷款总额中扣除。如果银行将贷款出售给另一个机构进行收款，那么该贷款也将从不良贷款总额中扣除。
不良贷款率计算
不良贷款率的计算方法很简单：将不良贷款总额除以银行投资组合中未偿还贷款总额。该比率也可以表示为银行不良贷款的百分比。例如，Alpha Bank的贷款总额为2亿美元，其中包括500万美元的不良贷款。 Alpha Bank的不良贷款率为（$ 5,000,000 / $ 200,000,000）=（5/200）= 0.025，即2.5％。
用于不良贷款率
金融分析师经常使用不良贷款率来比较银行间贷款组合的质量。他们可能会将具有较高不良贷款率的贷方视为从事高风险贷款，这可能导致银行倒闭。经济学家研究不良贷款率，以预测金融市场的潜在不稳定性。投资者可以查看不良贷款率，以选择投资地点;他们可以将低不良贷款率的银行视为风险较低的投资，而不是高比率的银行。
