如果您经营一家上市公司，您需要遵守1934年“证券交易法”规定的各种要求，并由美国证券交易委员会（SEC）执行。
其中一项任务是，您需要在公司财政年度的前三个季度提交10-Q表格。这种形式似乎比它更令人生畏，但只要你跟踪你需要包含的所有内容，你就不应该在提交它时遇到麻烦。
什么是表格10-Q？
表格10-Q为SEC提供了上一季度贵公司业绩的全面报告。它允许潜在和当前投资者持续了解贵公司的财务状况，并密切关注任何潜在风险。
在表格10-Q上，您提供：
- 财务报表。
- 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
- 关于市场风险的定量和定性披露。
- 贵公司的控制和程序。
- 其他信息，包括法律诉讼，风险因素，未注册的股本证券销售和收益使用，高级证券违约和煤矿安全披露。
为什么您需要为您的企业提供10-Q表格
10-Q表格是所有上市公司的法律强制要求，因此您需要在前三个季度结束后的40或45天内提交。拥有7500万美元或以上公共股份的公司必须在40天内提交报告。公共股票少于7500万美元的公司必须在45天内提交。
最后一个季度报告包含在整个财政年度的报告中，该报告采用不同的形式，即SEC表格10-K。
10-Q表格允许投资者在决定是否购买或出售公司股票时做出有根据的投资决策。
未能提交10-Q表格的处罚
由于提交10-Q表格是由1934年“证券交易法”授权的，因此提交迟到，提交实质性不足的报告或根本不提交报告将受到处罚。美国证券交易委员会可以暂停交易或撤销其申请中拖欠的公司的注册。这给公司带来了很高的代价，这可能会失去投资者并且不得不支付大量的监管罚金。
未按时提交表格的公司必须在原定截止日期的一天内提交非及时的备案。这使公司有一个为期五天的宽限期，可以正确地提交10-Q表格，并解释为何迟交。如果公司在这五天内提交文件，则符合规定并避免任何处罚。未在宽限期内提交的公司将面临处罚。
在哪里可以找到10-Q表格
您可以在美国证券交易委员会的网站上在线查找10-Form表格。如表格本身所示，您无法在线填写表格并提交。它是根据美国证券交易委员会的规则和条例编制报告时使用的指南。每个季度保存或打印文件以用作参考是个好主意。
您可以在美国证券交易委员会的电子数据收集，分析和检索数据库中找到所有公开交易公司的10-Q表格。 EDGAR数据库生成公司提交的公共文档。 10-Q表格必须以电子方式提交，除非公司要求免除困难并允许以纸张形式提交。
