为了使您的公司获得成功，您必须了解您的收入和支出。现金预算允许您估算和跟踪进入您业务的所有资金并将其留下。每个现金预算，无论是公司还是个人使用，都包含相同的基本组成部分。
一般组件
现金预算包含三个一般部分，如eSmallOffice网站所示：时间段，期望现金头寸以及估计的销售和费用。该时间段指定给定现金预算的适用期限，例如六个月或两年。期望的现金头寸显示您应该拥有多少现金;这是你的储备。现金预算的最后一部分涉及估计的销售和支出，包括工资单，广告，收据和其他收入等项目。
收入和支出
估计的销售和费用是现金预算中最复杂的部分。这部分内容包括期初现金余额，现金收款，现金支付，现金超额或不足以及期末现金余额。期初余额显示您在计算任何支出或额外收入之前已经有多少钱。现金收款是您的业务所需的任何款项，例如销售收据。现金支付显示您必须花费部分资金，例如员工工资。现金超额或不足表明您的业务资金是否足以支付运营费用和追求项目。融资表明投资收益。结束现金余额是扣除所有费用并增加收入后剩余的金额。
复杂
跟踪现金预算的所有部分可能非常耗时，尤其是在数百万美元可能易手的大型公司中，但一旦信息可用，则不一定复杂。通常，您和您的会计师需要一个简单的电子表格，类似于支票登记册，以详细说明金融事件。虽然跟踪预算的所有组成部分的方法是基本的，但大型组织的现金预算通常依赖来自不同部门的信息来汇总主文档。例如，销售经理可能负责跟踪销售收入和支出，而广告代理商可能必须记录促销业务的成本。然后，这些工作人员必须向会计部门提供他们的数据，会计师最终必须编制信息，使其成为一个“大局”。
变化
使用现金预算的组成部分是一项动态任务，因为业务需求可能会随着时间的推移而发生变化。例如，企业可能会发现需要雇用新员工以满足产品需求。经济条件通常决定现金预算决策和更新。
