如何分析银行的财务比率

财务比率被广泛用于分析银行的业绩，特别是衡量和衡量银行的偿付能力和流动性水平。财务比率是从企业的财务报表中获取的两个财务变量的相对大小，例如销售，资产，投资和股价。银行的财务比率可以由银行的客户，合作伙伴，投资者，监管机构或其他相关方使用。

将您要分析的财务数据放在电子表格应用程序（如Microsoft Excel）中。即使在金融计算器的帮助下，计算电子表格上的比率也比在纸上更容易。

如果您不确定将哪些数据输入单元格，请限制自己最重要的变量，例如已发行股票数量，当前市场价格，总资产和负债，流动资产和负债，坏账数量和年收入（扣除利息，税项，折旧和摊销前的净收入和收益 - EBITDA）。您可以稍后添加其他财务数据。

计算偿付能力比率。偿付能力比率是告诉我们银行是否是一个健康的长期业务的比率。这里一个很好的比例是贷款与资产的比率。它的计算方法是将贷款金额除以银行的资产（存款）金额。

贷款/资产比率越高，银行的风险就越大。贷款与资产的比率应尽可能接近1，但任何大于1.1的货币都意味着银行提供的贷款多于存款，从其他银行借款以弥补亏空。这被认为是冒险行为。

这里要考虑的另一个比率是不良贷款与所有贷款比率，或者更简单地说是不良贷款比率。不良贷款比率表示银行对账面上的不良贷款百分比。

这个比例应该是1％到3％左右，但超过10％的数字表明该银行在收回债务方面存在严重问题。不良贷款是银行称无法收回的贷款。银行使用非常复杂的方法来计算这些贷款的数量。

计算和分析流动性比率。流动性比率是显示银行是否能够履行其短期义务并且在短期内是否可行的比率。

这里的主要比率是当前比率。流动比率表明银行是否有足够的现金和现金等价物来支付其短期负债。

流动比率=总流动资产/总流动负债

良好银行的流动比率应始终大于1.小于1的比率会引起对银行弥补其短期负债能力的担忧。

计算和分析股东回报率和价格与收益率。

要计算股东回报率，请将股票的股息和资本收益除以被分析期间开始时股票的价格，通常是一个日历年。

例如，如果股票在2010年1月1日，成本为10美元，每股股息为1美元，而在2011年1月1日，股票成本为11美元，那么股东回报率将如下：（11美元 - $ 10）+ $ 1 / $ 10 = 0.2或20％。

股东的回报至少应该是银行定期存款的利率。否则股东最好将钱存入由政府担保的安全银行存款中。

价格与收益比率的计算方法是将银行的股价除以每股收益：P / E =一股/每股收益的价格。 P / E比通常在10至20范围内变化。

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