组织经常从事借贷活动，以在短期和长期内寻求经营现金。公司必须适当监控流动性水平，以支付到期时的贷款金额。
债务定义
债务也称为债务，是组织必须偿还的贷款。例子包括应付税款，应付账款和应付债券。
债务期限定义
债务到期日是债务到期付款的日期。债务期限也称为债务到期日。
债券到期日
债券是公司在金融市场上发行的长期债务产品。债券到期日不尽相同，但通常为3至20年。公司在到期时向债券持有人退还本金。
分期贷款到期日
在分期贷款安排中，借款人在贷款期限内向贷方支付相等的金额。这些付款包括利息和本金;因此，贷款到期时不会到期本金。
报告债务到期日
会计师根据到期日报告公司资产负债表中的债务产品。他将12个月内到期的债务列为短期负债，并列为一年后到期的长期负债。
