公司的首席执行官经常依靠部门负责人，部门负责人和一小撮财务顾问来找出管理营运资金，提高资产和控制浪费的最佳方式。投资银行家和管理顾问等顾问帮助首席执行官制定健全的财务管理程序，并考虑广泛的政策项目，特别是短期融资和长期预算。
营运资金
营运资本等于短期资产减去短期负债。在金融术语表中，“短期”和“长期”概念分别指12个月或更少，超过一年。短期资产包括企业用于赚钱，结算财务承诺和开展有效活动的资源。例子包括现金，客户应收账款 - 这是企业在交付货物或提供服务后预期的钱 - 预付保险，商品和退款到期。短期债务包括应付账款，应付税款和工资。营运资本是一种偿付能力比率，可帮助投资者了解公司是否有足够的现金在未来365天内运营。
公平
股权 - 也称为股东权益，投资者资本或所有者权益 - 代表着资金投资者涌入公司的活动。金融家通过购买芝加哥商品交易所，纽约证券交易所和伦敦证券交易所等金融市场的股票来实现这一目标。股权持有人 - 那些购买公司股票的人 - 在金融交易所的股票价值上涨时获得定期股息并赚取额外现金。在金融术语表中，“金融市场”，“金融交易所”，“资本市场”和“证券交易所”的含义相同。除投资者资金外，其他股权项目包括股票回购和留存收益 - 也称为未分配利润或累计收入。
合作关系
虽然营运资本和股权是不同的项目，但它们与企业领导层分析内部流程和建立健全的财务管理文化的方式相互关联。从会计的角度来看，营运资本与权益一致，因为总资产减去总债务 - 看这与营运资本公式有多接近 - 平等净值，也称为股权。营运资本成分和权益是财务状况表的组成部分，会计概要财务经理通常会将资产负债表或财务状况报告称为财务状况。从筹款角度来看，营运资金管理和股权审查可帮助部门负责人计算企业库房中的现金数量，确定是否足以运营并找出筹集短期资金的最佳方式。
财务报告
除资产负债表外，股权和营运资金交易也会影响其他财务报表。权益是股东权益变动表的一部分，利息支付 - 可能由短期债务安排产生 - 流入损益表。
