绝大多数银行出纳员都是高度诚实的人，致力于为公众服务并保护银行的资产。在非常罕见的情况下，如果一个意图不那么光荣的人设法克服困难并被雇用，那么就有适当的系统来保护银行的资产。每家银行的政策都会有所不同，大多数银行的政策都会在线或在分支机构向客户提供，因此如果您对特定银行的政策有疑问，请提供相关信息。
平衡
一旦出纳员通过她的计算机系统运行交易并打印出收据，该交易就会从客户的账户中记入贷方或从中扣除。如果出纳员向客户提供现金存款收据，则交易是最终的，并且假定出纳员已将现金存入其抽屉。柜台现金抽屉和预留现金库每天计算，以核实柜员持有的金额。在晚上，计数与计算机当天的交易记录进行比较。如果总额不平衡，抽屉将由主管重新安排。通常，记录停机量并执行文书工作审计。
差异
未在分支机构中解决的出纳员差异可以发送到内部审计部门，该部门检查出纳员交易是否有错误或由银行管理层审计。差异分析师或经理检查柜员的交易磁带和文书工作，以查看交易是否在计算机中错误注册。如果在文书工作中找不到差异，则通知分支机构并在柜员的员工记录上做出注释。
后果
通常，在柜员被解雇或调查盗窃之前，计票员每个日历年允许一定数量的超额。如果损失金额低于该金额，则保持运行记录并且出纳员处于警告状态，直到年底（当他们的余额重置为0美元时）或出纳员超过其设定限制并被解雇时。
