许多不以现金为基础的企业在其账簿中存入应收账款。这些是客户欠公司的金额，通常在损益表中确认为收入。此过程可能具有挑战性，并且通常会收到无法轻松应用于客户帐户的资金。该领域的程序规定了使这项工作更加简化和耗时的技术。
程序1：存款
存入所有支票和现金，即使它们无法与应收账款系统中的客户识别。及时处理信用卡付款。您可以在存款单上记下关于未确认支票的记录以记录情况。存款单副本通常可在线获取，但不是存款项目。制作无法立即识别的物品的副本，并按收到日期提交。
程序2：研究
拿起包含最旧项目的文件，然后先处理这些项目。尝试在系统中找到类似的名称;客户名称可能拼写错误。您可以搜索与付款金额相关的所有未结发票或有关付款的其他特定详细信息。一些会计部门有关于已经解决的未识别物品的文件，因此如果您收到来自同一客户的另一张支票，则无需浪费时间查明识别问题。
程序3：联系销售部门
联系销售部门员工并查询系统中无法匹配的付款。由于应收账款来自销售部门，销售人员可能会记住销售并能够为您提供一些有用的信息。这笔钱可以用于尚未确认的销售的预付款，如果是这种情况，销售部门需要在系统中创建应收款。如果您发现与销售部门无关的销售收到了资金，请通知相关部门和会计经理。
程序4：特定帐户
创建一个特定的总帐帐户，用于未识别的应收帐款。此帐户通常创建为具有贷方余额的负债。当您收到未知付款时，您借记现金并将未识别的应收账款记入贷方。一旦确定要将资金应用于哪个客户，您就可以撤销日记帐分录并在可接收模块中输入数据。或者，您可以使用贷项通知单来记入应收款并将负债清零。
程序5：联系客户
如果在销售部门内找不到应收款，则下一步是联系客户并尝试获取有关销售的详细信息。有时，小企业主可能会使用自己的名称进行销售，但需要支付业务支票，而该支票无法与任何帐户匹配。如果支票上没有电话号码，您可能需要使用互联网查找联系信息。在与客户交谈时，请务必在您面前检查支票或支票副本，以便您尽可能多地提供信息。
程序6：新应收款
如果在合理的时间之后，您仍然无法在系统中找到客户，请询问控制器是否允许在系统中创建新的应收款，添加有关情况的说明并对此新帐户应用支票。根据支票金额，花费一个多小时左右尝试将资金应用到相应的帐户是不值得的。如果您有太多这些项目，请与销售部门的工作人员会面，以确定此问题背后的原因并尝试纠正。
