如何计算营运资金

企业主需要保持足够的营运资金，以全年为其运营和服务债务提供资金。无法获得大额信贷的小企业特别容易受到缺乏营运资金所造成的问题的影响。了解如何计算营运资金将帮助您及时了解您的财务状况，并采取措施解决潜在的现金短缺问题。

你需要的物品

收集您的财务记录，例如资产负债表，总分类帐，现金流量表以及应收帐款和应付帐款报表。

列出您当前的资产。根据美国小企业管理局的说法，这些包括现金和资产，你可以迅速兑现。例如，您可能能够在两周内出售您不需要的多余或旧库存，而不是出售您的办公楼，这可能需要一年多的时间。包括您可以根据要求恢复的预付费用。

列出您当前的负债，即您必须在一年内支付的负债。这包括欠款，例如您为所提供的材料，设备或服务所产生的账单，销售税，当前工资单，福利金和短期信用还款义务。

从您的当前资产中减去您的当前负债以确定您的营运资金数量。如果您的流动资产加起来为150,000美元而您的流动负债等于85,000美元，则从150,000美元减去85,000美元，以确定您有65,000美元的营运资金。如果您的负债大于您的资产，则可能会产生负营运资金。

要了解您可用的营运资金，不需要您出售对运营业务至关重要的资产，请运行仅包含您希望在年内销售的资产的计算。例如，虽然您可以在30天内销售生产机器，但如果您无法在没有它的情况下生产您的产品，您将无法在不损坏您的业务的情况下将其转换为现金。

每季度预测您的营运资金，以确定您在一年中可能遇到的任何潜在现金流问题。这将允许您采取措施，全年保持适当的营运资金。

始终知道您的信用可用性，您可以将其用作支付账单或在现金紧缩期间购买的缓冲。这将有助于您避免出售以后需要以较高成本替换的当前资产，或者如果没有这些资产，您的运营将受到影响。