虽然看起来现金流向一个方向，而且不在您的银行账户中，但您的业务也将通过销售产品和服务获得现金。现金流入和现金流出被称为现金流量。跟踪您的现金流量将准确显示您可用于运营，项目和扩展的资金。
什么是现金流？
它基本上是您的商业银行账户的快照 - 进货与进出货币。当您进行销售并且客户支付发票时，资金就会进入业务。资金以租金，公用事业，贷款支付，工资，原材料，商业用品和税收的形式出现。理想情况下，比外出更多钱。凭借积极的现金流，您有足够的资金支付账单，并希望有一些资金可用于未来的项目。如果现金流为负，您就有被透支的危险，可能需要借贷来推动您的业务。
如何计算现金流量
计算现金流就像平衡支票簿一样简单 - 您所做的只是从您的收入中减去您的费用。像QuickBooks这样的会计软件会立即为您运行计算。如果您手动执行此操作，则可以使用简单的电子表格完成工作。只需在电子表格的顶部列出一年中的月份，然后保留每月收入的运行列表以及您在该月份支付的所有费用。一些费用会像租金一样重复;其他人喜欢购买打印机将是一次性费用。获得所有数据后，从总现金收入中扣除您的费用，以发现您的每月现金流量。计算几个月的现金流量将为您提供最准确的图片。特别是对于季节性企业，您可能会发现收据在某些月份比其他收入更高。
什么是现金流量表？
现金流量表就是名称所暗示的 - 一份财务报表，总结了进出公司的所有现金。对于需要强制报告的公司来说，它基本上是现金流量表的加强版本。现金流量表的主要部分是：
- 销售收入等经营活动产生的现金以及利息支付，所得税支付，向供应商付款，工资和租金等营业费用。
- 投资活动产生的现金，包括与合并或收购相关的资产购买和支付。
- 来自融资活动的现金，如发行股票的收据以及支付股息和贷款本金。
现金流量表背后的主要思想是，它让投资者一目了然地看到公司的资金来自哪里，如何花钱以及是否有足够的资金来支付公司的运营费用。
净收入与现金流量相同吗？
净收入是您在特定时期内获得的收入减去为获得这些收入而产生的费用。另一方面，现金流量度衡量进出业务的实物现金。这两个数字都衡量您的盈利能力，但它们略有不同。例如，假设你在一月份为一个客户做了价值20,000美元的工作。这笔钱包含在1月的净收入中，因为那是你赚钱的时候。但如果客户有30天的支付时间，则您的20,000美元将在2月份之前降落。在此之前，它不会增加您的现金流量。因此，虽然净收入显示您在特定时期内赚了多少钱，但它并未显示您是否有可用的资金。
