对于公司而言，月末应付账款程序是节省资金的，因为它们使部门负责人和职能部门负责人能够确定业务欠多少，并找出支付运营账单的最佳和最快的方式。这些程序包括各种活动，如核实分类帐数据，计算库存和确定首先支付哪些供应商以及哪些供应商可以等待付款。
检查分类帐数据
在月底，深入研究公司应付账款分类账，以确定公司的总体欠款。您可以通过梳理各种数据摘要来获得总负债金额，其中一些数据摘要包括试算表，供应商期刊和资产负债表。取总债务数，将供应商负债与欠款贷款人分开，确定企业欠员工的数额，并计算汇款服务提供商 - 如房东，保险公司，公用事业公司和维修承包商。
计算库存
一旦您拥有公司的总负债金额，请验证其每个组件是否准确。检查贷方声明数据和服务提供商账单金额的准确性很简单 - 只需参考该月底业务收到的发票即可。确认库存收据的欠款是正确的可能有点棘手 - 这就是为什么你可能需要前往公司仓库，寻求存储工头的帮助，逐个计算库存项目并将物理计数与显示的数量相协调在供应商账单上。
确定付款优先顺序
如果您在公司的应付帐款部门工作，月末期可能会在发票检查，分析和付款方面看到一系列活动。准备一份老化计划，以确定业务支付的天数。在“60天过期”和“过期90天”类别中特别关注供应商 - 如果您还没有，那些就是您可能很快收到的非正式收集电话。请咨询您的主管，根据运营或流动性优先级设置正式的供应商列表，并将该清单转发给公司财务部门。
准备汇款后应付账款报告
在公司向供应商付款后，会计部门人员通常会准备一份后付款汇款报告，以评估公司责任并考虑偿付能力，信誉和战略管理等事项。后一种做法非常重要，可以检查组织的信誉是否有利，与供应商建立更好和更紧密的关系，并确保没有过期付款会使公司的整体财务声誉下降。
