检查签名者的内部控制清单因组织而异。每家公司都必须制定合理的风险管理计划，以消除不诚实的可能性并防止欺诈。对于某些实体，该流程从订单检查开始，范围从支票存储到两个签署人的要求或超过特定金额的支票的特殊批准。定期审查规则以确保它们包含最佳实践。
书面政策
以书面形式制定内部政策或控制措施，阐明组织对从订购和接收到实际签署的检查的控制。设计工具由文档和记录组成，用于记录所有检查写入事务和事件。确保设施有足够的存储空间，计算机程序具有足够的授权安全性。
空白支票股票
许多组织都有个人或托管人负责保留空白支票的控制表。该过程可能需要执行以下步骤：记录空白支票的交货日期并指示收到的支票的顺序。在控制表上输入缺少的支票号码。收到批次空白支票的个人必须签发日期并签收每批货物。此外，记录返回存储的未使用检查的日期和顺序。核实最后一次检查;这确保了检查序列的完整性。
独立检查和余额
对于检查签名者的内部控制，独立性检查和平衡是最佳实践。这包括确保支票金额，对账具有正确的金额，包括文书支票，比较资产与记录的责任，计算机控制。此外，还要审查会计报告的管理，例如老年跟踪余额报告和其他自动报告。
行政评论
有时，组织划分任务可能不切实际;在这种情况下，管理员应该进行例行审查，以确保支票编写过程的完整性。只需使用适当的文档签名，并确保签署支票的个人通过办公室邮寄支票。如果可能，请不要将支票退还给维持现金支付和应付账款记录的人员。作为政策问题，不要将支票付给“现金”。
单独的帐户
为贵公司至少建立两个独立的银行账户。将所有资金和收据存入第一个帐户。将足够的资金转入第二个帐户以支付您所写的支票。董事会成员或其他指定人员应有权将资金转入账户。此外，为工资单创建一个单独的帐户;再次，只转移满足工资单所需的金额。
签名
有些董事会可能需要两个签名签名。但是，获得两个签名可能很麻烦，并且需要事先签署空白支票。如果该策略对您的组织不起作用，请将策略更改为一个签名者的要求，直至达到特定的金额。此外，为员工设置直接存款并使用第三方工资单服务。
